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第一部分：百色市人大常委会预算审查服务中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：百色市人大常委会预算审查服务中心 概况

一、本部门职责

（一）贯彻落实预算审查监督有关法律、法规和政策，为市本级预算审查监督、市人大预算联网审查监督以及预算执行情况监督工作，提供综合服务。

（二）承担市人大机关办公自动化和信息化建设工作

（三）承担有关会议电子设备的操作、管理和会务工作

（四）完成市人大常委会办公室和市人大财经委交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

本部门决算为汇总预算，包括：百色市人大常委会预算审查服务中心（百色市人大机关信息化服务中心）、百色市人大常委会法制工作委员会法规室和百色市人大常委会人大代表履职服务中心等3个正科级事业单位。其中，百色市人大常委会法制工作委员会法规室、百色市人大常委会人大代表履职服务中心因工作业务需要合并编制，年度决算统一编制在百色市人大常委会预算审查服务中心（百色市人大机关信息化服务中心）部门决算。

第二部分：百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（上述报表详见附件：百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度部门决算公开附表）

第三部分：2025年百色市人大常委会预算审查服务中心决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入289.61万元，其中本年收入289.61万元，较2024年度决算数261.69万元，增加27.92万元，增长10.67%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入289.61万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数261.69万元，增加27.92万元，增长10.67%，主要原因是单位日常运行履职经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。与上年持平，主要原因是本部门本年度无该项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。与上年持平，主要原因是本部门本年度无该项收入。

4.上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。与上年持平，主要原因是本部门本年度无该项收入。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平，主要原因是本部门本年度无该项收入。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平，主要原因是本部门本年度无该项收入。

7.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与上年持平，主要原因是本部门本年度无该项收入。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平，主要原因是本部门本年度无使用非财政拨款结余。

9.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与上年持平，主要原因是本部门本年度无上年结转和结余。

（二）本部门2025年度总支出289.61万元，其中本年支出289.61万元，较2024年度决算数261.69万元，增加27.92万元，增长10.67%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类)219.06万元，主要用于日常的运行经费。较2024年度决算数187.49万元，增加31.57万元，增长16.84%，主要原因是单位日常运行履职经费增加。

2.社会保障和就业支出（类)41.84万元，主要用于事业人员的养老保险和职业年金支出。较2024年度决算数47.18万元，减少5.34万元，下降11.32%，主要原因是社保基数调整，社保就业支出相应增加。

3.卫生健康支出（类)8.11万元，主要用于事业人员的医疗保险支出。较2024年度决算数7.66万元，增加0.45万元，增长5.87%，主要原因是医疗保险基数调整，卫生健支出相应增加。

4.住房保障支出（类)20.61万元，主要用于事业人员住房公积金支出。较2024年度决算数19.36万元，增加1.25万元，增长6.46%，主要原因是住房公积金基数调整，住房保障支出相应增加。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度一般公共预算财政拨款支出289.61万元，较2024年度决算数261.69万元，增加27.92万元，增长10.67%。其中：基本支出289.61万元，项目支出0万元。

百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为240.49万元，支出决算为289.61万元，完成年初预算的120.42%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为172.64万元，决算数为219.06万元。

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）年初预算为172.64万元，决算数为219.06万元，完成预算的126.89%，主要用于日常的运行经费，支出决算大于预算数的主要原因是单位日常运行履职经费增加，事业运行相应增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为40.04万元，决算数为41.84万元。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为26.70万元，决算数为27.89万元，完成预算的104.46%，主要用于事业人员的养老保险业支出，支出决算大于预算数的主要原因是养老基数调整，养老保险缴费支出相应增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为13.35万元，决算数为13.95万元，完成预算的104.49%，主要用于事业人员的职业年金支出，支出决算大于预算数的主要原因是职业年金基数调整，职业年金保险缴费支出相应增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为7.78万元，决算数为8.11万元。

1.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为7.78万元，决算数为8.11万元，完成预算的104.24%，主要用于事业人员的医疗保险支出，支出决算大于预算数的主要原因是医疗保险基数调整，医疗保险支出相应增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为20.02万元，决算数为20.61万元。

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为20.02万元，决算数为20.61万元，完成预算的102.95%，主要用于事业人员住房公积金支出，支出决算大于预算数的主要原因是住房公积金基数调整，住房保障支出相应增加。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出289.61万元，其中：人员经费268.77万元，公用经费20.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为217.89万元，决算数为268.77万元，完成年初预算的123.35%。主要用于支付事业人员工资及津补贴等。决算数大于预算数的主要原因是工资调增，工资福利支出相应增加。

（二）商品和服务支出年初预算为17.60万元，决算数为20.84万元，完成年初预算的118.41%。主要用于办公经费等日常支出。决算数大于预算数的主要原因是年度工作任务增多，日常办公运行保障支出有所增加。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

2025年度政府性基金支出0万元，较2024年度决算数0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

2025年度国有资本经营预算支出0万元，较2024年度决算数0万元，对比无数据差异。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，预决算数据对比无差异。

百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算数0万元，年初预算数0万元，较2024决算数0万元，增加0万元，

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护支出决算数0万元，公务接待支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出决算0万元，年初预算为0万元，较2024年度增加0万元；全年使用财政拨款安排百色市人大常委会预算审查服务中心出国团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算对比无差异，与上年度决算数对比持平，无增减变化。百色市人大常委会预算审查服务中心2025年度购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护支出0万元，与年初预算对比无差异，与上年度决算数对比持平，无增减变化。

2025年百色市人大常委会预算审查服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行维护支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，年初预算为0万元，较2024年度决算数增加0万元，国内公务接待批次0次，0人次，国（境）外公务接待批次0次，0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，无机关运行经费支出，故无相关数据情况说明。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，本年度无政府采购支出，所以无数据情况说明。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

百色市人大常委会预算审查服务中心本年度未开展整体支出绩效自评。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目1个，项目支出总额5万元。其中，本级项目1个，本级项目支出5万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金5万元，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：部门预决算收入支出存在差异等问题，下一步改进措施：科学合理的编制部门预算，提高预算在执行中的约束力，减少预决算差异率。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，保障二层机构的日常运行项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障二层机构日常办公运转，保障业务正常开展；二是足额落实运行经费，顺利完成本年度各项工作任务。自评发现的主要问题及原因：预算编制精细化有待提高。下一步改进措施：做实项目前期测算，提高预算编制科学性；二是加强项目全过程绩效管理，充分发挥资金使用效益。

3.部门绩效评价结果。

本部门2025年度无重点项目支出，故未开展部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果。

本部门本年度未开展财政绩效评价项目。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入:指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费:指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。